Можно ли заявить вычет, находясь в декрете?

Как вернуть налог с покупки квартиры, если Вы находитесь в декретном отпуске? Положен ли налоговый вычет по ипотеке в декрете? Можно ли возместить 13 % после выхода на работу, не потеряется ли при этом право на вычет? В статье ответим на вопросы, касающиеся оформления налогового вычета при покупке квартиры в декрете.

Имущественный налоговый вычет уменьшает базу для расчета налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Пособия при рождении ребенка, по уходу за ребенком, пособие при беременности и родам не облагаются НДФЛ. Но означает ли это, что женщине, находящейся в декретном отпуске, не получится вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Можно ли в декрете получить налоговый вычет за квартиру?

При ответе на вопрос о возможности возврата налога при покупке квартиры в декрете необходимо учитывать несколько аспектов.

Во-первых, если квартира была приобретена в тот год, когда Вы работали (хотя бы часть года), то, будучи сейчас в декретном отпуске, Вы вправе подать декларацию и получить имущественный вычет. При этом следует учитывать, что срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Пример

Квартира была приобретена в 2017 году, когда женщина работала. В 2020 году, находясь в декрете, она вправе подать декларацию за 2017 год и вернуть налог при покупке квартиры по доходам 2017 года.

Во-вторых, следует принять во внимание, что право на получение имущественного налогового вычета возникает в том налоговом периоде, в котором соблюдены все условия для возмещения 13 % или в последующие налоговые периоды вне зависимости от периода, когда налогоплательщик нес расходы на приобретение квартиры. Поэтому, если квартира была приобретена в тот год, когда Вы находились в декрете, то Вы сможете получить налоговый вычет при покупке квартиры по доходам любого следующего года (например, по доходам того года, в котором Вы вышли из декрета и получили заработную плату).

Пример

Квартира была приобретена в 2018 году, когда женщина находилась в декретном отпуске. В 2020 году она вышла из декрета и продолжила работать. В 2021 году женщина вправе подать декларацию за 2020 год и получить имущественный вычет при покупке квартиры в 2018 году.

Можно ли вернуть 13 процентов, если Вы начали получать вычет за покупку квартиры и ушли в декретный отпуск?

Право на имущественный вычет при уходе в декрет после возврата части налога сохраняется. И если в налоговом периоде имущественные налоговые вычеты не могут быть использованы полностью, их остаток может быть перенесен на последующие налоговые периоды до полного их использования.

Пример

Квартира была приобретена в 2017 году. В 2017 году женщина работала, в 2018 году, проработав полгода, ушла в декрет. Вернуть 13 % она сможет по доходам 2017, 2018 года, а после выхода из декрета – по доходам того года, в котором она получила заработную плату.

Налоговый вычет при покупке квартиры в декретном отпуске по иным доходам

Если молодая мама не работала в том году, когда была приобретена квартира, но у нее был другой доход, облагаемый по ставке 13 процентов, то она сможет вернуть налог с покупки квартиры в декрете. Такими доходами могут быть доходы от сдачи в аренду квартиры, продажи недвижимости и т.д.

Для получения налогового вычета за квартиру в декрете необходимо наличие доходов, облагаемых по ставке 13 %

Кто может получить имущественный вычет за женщину в декрете?

Если квартира была приобретена в браке и между супругами не заключен брачный договор, предусматривающий раздельный или долевой режим собственности на имущество, считается, что имущество находится в совместной собственности. В этом случае каждый из супругов имеет право на имущественный налоговый вычет вне зависимости от того, на имя кого из супругов оно оформлено, а также кем вносились деньги при его приобретении.

Пример

Муж и жена (в декретном отпуске) в 2019 году приобрели квартиру в совместную собственность стоимостью 2 млн. руб. Супруги решили, что по данной квартире вычет получит муж и подали в налоговую инспекцию соглашение о распределении расходов на покупку квартиры (распределили их в пользу супруга)

Однако следует учитывать, что право на вычет (в том числе женщины в декрете) не передается.

Пример

Муж и жена (в декретном отпуске) в 2019 году приобрели квартиру в совместную собственность стоимостью 4 млн. руб. Супруг ранее при покупке другой квартиры уже полностью использовал свое право на имущественный вычет.

Супруга в декрете, которая ранее никогда не получала вычет, не может передать мужу право на вычет.

Но при наличии в последующих налоговых периодах доходов, облагаемых по ставке 13 процентов, она вправе вернуть налог при покупке квартиры.

  • Подробнее о возврате налога при покупке налога супругами в этой статье.
  • Налоговый вычет по ипотеке в декрете
  • Законом предусмотрено получение имущественных налоговых вычетов:

При получении налогового вычета по процентам ипотеки женщине в декрете необходимо учитывать те же самые принципы, что и при возврате налога за покупку квартиры. Налоговый вычет по ипотеке в декрете возможен при наличии доходов, облагаемых по ставке 13 %.

Однако при отсутствии в налоговом периоде доходов право на получение имущественного налогового вычета не теряется, так как налогоплательщик вправе вернуть 13 % за квартиру в ипотеке в любой налоговый период начиная с периода, в котором возникло право на  получение вычета.

О возврате налога при оформлении ипотеки супругами можно прочитать здесь.

Подведем итоги и перечислим способы, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, если в декрете:

  • если в год приобретения квартиры Вы работали, то, находясь в декретном отпуске, Вы можете вернуть налог;
  • Вы вправе дождаться выхода из декрета и начать получать имущественный вычет;
  • если у Вас были другие доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 %, то в декрете возместить налог можно по этим доходам;
  • при соблюдении необходимых условий за супругу в декрете налоговый вычет при покупке квартиры может оформить ее супруг.

Итак, вернуть налог при покупке квартиры можно только при наличии доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13 %. Налоговый вычет при покупке квартиры в декрете возможен при соблюдении определенных условий. Так, за молодую маму в декретном отпуске вернуть налог с квартиры может ее трудоустроенный супруг.

  1. Опубликовал:
  2. Раленко Антон Андреевич
  3. Москва 2020

Источник: https://just-ice.info/2020/01/20/vichet-kvartira-dekret/

Как получить налоговый вычет после декрета

Квартира куплена в 2011 году. Нахожусь в декрете сейчас. Вычет смогу получить после выхода из декрета? А что делать с ипотечными процентами, уплаченными в 2012, 2013, 2014 (когда я не работала, и налог с меня, соответственно, не удерживали)- мне их не вернут?

Мария, 15 февраля 2015

Оформить вычет можно при соблюдении одновременно двух условий:

  1. вычет можно оформить с года регистрации права собственности на недвижимость или с года подписания акта приема-передачи, в зависимости от того заключен ли договор купли-продажи или договор долевого участия;
  2. вычет можно получить с года, когда у вас есть официальный доход, поэтому получить вычет в декрете нельзя.

По Вашему случаю:

Вычет Вы сможете оформить с года выхода из декрета. Если работали в 2011 году, то можно оформить декларацию 3-НДФЛ за 2011, затем будет перерыв (подавать нулевые декларации 3-НДФЛ на вычет не нужно), а после выхода из декрета продолжите получать остаток налогового вычета.

Вне зависимости от того, работали Вы или нет в те года, когда производили выплаты по ипотечным процентам, Вы имеете право на вычет со всех расходов по уплате процентов по кредиту.

Обращаем Ваше внимание, что может оказаться целесообразнее оформить вычет на мужа. Условие одно — покупка недвижимости в браке. При этом не важно, что недвижимость оформлена только на Вас.

Дополнительная информация:

Вы можете задать свой вопрос специалисту по налоговым вычетам.

Можно ли получить вычет за квартиру после декрета

Передав мужу право, можно гораздо быстрее получить вычет за приобретение квартиры, а также вернуть по ипотеке проценты, хотя женщина по-прежнему будет находиться в отпуске.

Однако следует понимать, что заявление на передачу права получения вычета составляется один раз, и в нем указывается доля — 100-0%, 50-50% или 30-70%.

Если вычет за недвижимость будет реализовываться полностью супругом за себя и за жену, то в случае возникновения желания изменить долю, сделать этого не получится.

Порядок оформления Налог на доходы физических лиц оплачивается после получения уведомления, но в большинстве случаев эту обязанность берет на себя бухгалтерия работодателя. Перечисления проводятся со счета фирмы, которые вычитаются позже из заработной платы сотрудников. Чтобы вернуть облагаемый НДФЛ, необходимо подать документы в соответствии с требованиями налогового органа и конкретной ситуации.

Можно ли дополучить налоговый вычет после декрета?

После изменений, произошедших в Налоговом Кодексе, максимальная сумма возврата стала равной 260 тысяч рублей — это 13% от 2 000 000 рублей. Воспользоваться возвратом можно сразу, по окончании текущего года, или спустя несколько лет.

В декретном отпуске заработная плата не поступает на счет работника, а работодатель не платит никаких взносов. Женщина получает пособие по уходу за ребенком, а этот вид дохода не относится к налогооблагаемым.

Налоговый вычет при покупке квартиры в декретном отпуске

  • Подача женщиной заявления на получение льготы при отсутствии доходов в налоговом периоде.
  • Подача неполного пакета документов.
  • Отсутствие доказательств понесенных расходов.
  • Отсутствие на руках оригиналов документов при требовании ФНС их предъявления.
  • Подача заявления на отказ от права получения вычета в пользу мужа при условии наличия документально удостоверенного отсутствия права на возврат.

Если женщина получила от Налоговой инспекции отказ, который она считает неправомерным с точки зрения законодательных норм, имеется возможность оспорить его, обратившись в вышестоящее отделение ФНС, либо в судебную инстанцию.

Получение имущественного вычета после декрета

К ним относятся:

  • Заработок, полученный от сдачи недвижимости в аренду.
  • Прибыль, полученная от ведения предпринимательской деятельности при условии отчисления НДФЛ.

Если женщина имела облагаемый налогом доход в том же году, в котором она вышла в декрет, она также получает право оформить вычет. При покупке квартиры Если квартира была приобретена на момент нахождения женщины в декретном отпуске, то для получения вычета ей придется немного подождать до выхода на работу.

Однако в случае приобретения недвижимости в тот момент, когда будущая мама еще работала, можно получить часть положенных по вычету средств за текущий год. Пример: Иванова А. А. купила квартиру в марте 2015 года, а в декретный отпуск она вышла в сентябре 2015 года. В данной ситуации имеется возможность вернуть денежные средства за несколько месяцев.

Налоговый вычет 13% за квартиру. в декрете! подскажите!

Во всех случаях могут потребоваться дополнительные бумаги. О необходимом перечне документов для того или иного случая можно поинтересоваться в отделении ФНС по региону.

Заявление Заявление на возврат НДФЛ при проведении процедуры потребуется в любом случае. На официальном сайте Налоговой службы приведен образец и бланк для его заполнения.

Можно ли получить налоговый вычет в декретном отпуске?

Возврат через супруга Хотя женщина в течение декретного отпуска без официального дохода и не может реализовать свое право на возврат денег, она может перевести его на своего супруга. При этом паре требуется составить соответствующее заявление.

Читайте так же:  Во сколько лет выходят на пенсию асфальтобетонщика

https://youtube.com/watch?v=oLTH3qUNRMo

На его основании супруг может получить вычет в полном объеме, пока его жена находится в декретном отпуске. Это наиболее простой вариант получения денег. Указанное заявление на передачу права может быть составлено только один раз.

Читайте также:  Почему при формировании декларации по енвд, нет пункта оквэд?

Имущественный вычет по ипотеке в декрете

В декларации указывается сумма доходов, полученных за год, и оплаченных налогов. По итогам проверки в течении 30 дней выдается уведомление о решении ИФНС, а спустя еще 10 дней происходит перечисление денег на счет налогоплательщика.

Вывод Право на вычет не ограничивается никакими временными рамками, поэтому женщине не стоит переживать о возможности получения возврата НДФЛ. При желании возможно перевести право на супруга, с которым в браке была приобретена квартира.

Как именно поступить, каждый человек вправе решить самостоятельно. А сам имущественный вычет может быть получен в любой момент в течение всей жизни. Если женщина выйдет на работу, она может подождать несколько лет и не подавать заявление.

Это выгоднее по сумме, так как НК РФ позволяет получить вычет сразу за три года.

Налоговые вычеты и декретный отпуск

Однако на размер вычета оказывают непосредственное влияние:

  • величина расходов, с которых предполагается получить возврат налога;
  • величина уплаченного НДФЛ в налоговом периоде.

Как получить? Как выглядит процедура по получению вычета:

  • Женщина подготавливает необходимый пакет документов в конкретной ситуации.
  • Бумаги сдаются в любую из предложенных инстанций лично или через представителя.
  • Проводится камеральная проверка документов.
  • Если все в порядке, средства перечисляются на указанные реквизиты.

Перечень документов Для оформления налогового вычета требуется подготовить паспорт, заполненную декларацию 3-НДФЛ и заявление с просьбой о возврате подоходного налога. Перечень дополнительных документов зависит от того, на какой именно вид вычета претендует заявитель.

Могу ли я получить налоговый вычет если я в декрете

Правовед.RU 852 юриста сейчас на сайте

Здравствуйте! У меня вопрос про возврат налогового вычета при покупке квартиры. Декларацию в первый год я подала, часть вычета получила, потом вышла в декрет, через три года вернулась на работу. Могу ли я сейчас подать декларацию, чтобы дополучить вычет? Свернуть Виктория Дымова Сотрудник поддержки Правовед.ru Попробуйте посмотреть здесь:

  • Можно ли получить налоговый вычет после приобретения земельного участка в ипотеку?
  • Можно ли получить налоговый вычет с покупки квартиры находясь в декрете?

Вы можете получить ответ быстрее, если позвоните на бесплатную горячую линиюдля Москвы и Московской области: 8 499 705-84-25 Свободных юристов на линии: 7 Ответы юристов (2)

  • Все услуги юристов в Москве Сопровождение налоговых проверок Москва от 20000 руб.

Имущественный вычет после декрета

Вопрос: Квартира куплена в 2011 году. Нахожусь в декрете сейчас. Вычет смогу получить после выхода из декрета? А что делать с ипотечными процентами, уплаченными в 2012, 2013, 2014 (когда я не работала, и налог с меня, соответственно, не удерживали)- мне их не вернут? Мария, 15 февраля 2015 Ответ: Оформить вычет можно при соблюдении одновременно двух условий:

  1. вычет можно оформить с года регистрации права собственности на недвижимость или с года подписания акта приема-передачи, в зависимости от того заключен ли договор купли-продажи или договор долевого участия;
  2. вычет можно получить с года, когда у вас есть официальный доход, поэтому получить вычет в декрете нельзя.

По Вашему случаю: Вычет Вы сможете оформить с года выхода из декрета.

Сотрудница вышла из декретного отпуска по середине года (в августе). При получении дохода вычет НДФЛ на ребенка предоставляется с начала года (с января) или с месяца выхода из отпуска (с августа)?

Этот вопрос является спорным. С учетом позиции Минфина в описанной ситуации налоговые вычеты на детей следует предоставить сотруднице с августа. Именно такой подход в настоящее время практикуется большинством налоговых агентов.

Источник: https://migrant-plus.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-posle-dekreta/

Как получить налоговый вычет в декрете

10.07.2019

В этой статье разберемся, могут ли мамы в декретном отпуске получать налоговые вычеты. Расскажем, какие условия для этого должны выполняться, и как семье не терять деньги, даже если по всем параметрам вычет лично маме не положен.

Что такое налоговые вычеты и какими они бывают

Налоговый вычет — это часть вашего дохода, с которой государство разрешает не платить налог. Такая поддержка от государства, которую можно получить, если у вас есть дети или вы потратили деньги на что-то полезное.

“Полезными” считаются затраты на приобретение жилья, на лечение себя и родственников, на обучение. Получать вычеты можно у работодателя или по налоговой декларации. В первом случае 13% от положенной вам суммы вычета работодателем будут перечисляться не в госбюджет, а вам — в качестве прибавки к зарплате.

В случае с подачей декларации вам вернут положенную сумму из уже уплаченных вами в прошлом году налогов.

Лимит вычета на уплаченные по ипотеке проценты равен 3 млн рублей, соответственно, максимально вернуть можно 390 тысяч рублей.

Рейтинг
( Пока оценок нет )